参与公司审计相关工作的一些感受

Mr.Smilence

背景：本人机械工程师，由于公司规划交表上市，去年下半年审计进场，同时引进ERP系统。当时的基础数据非常混乱，内控也没有，本人在公司成立初期就加入了，公司领导认为结构这边的物料最多，也只有我从前到后都经历过，让我和部门经理配合审计、理账。      
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其实我也从未做过类似的工作，无赖赶鸭子上架，硬着头皮上了，回顾半年来的历程主要如下：
首先从原材料归纳下手，公司原材料按属性大致分为4类：机械结构类、电气结构类、化学品类和其他类，根据这四类按其入库来源再细分为：标准件、加工件、外协件等。
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然后根据公司成品按机型进行分类（在此就不列举了）。

再根据设备的组成进行划分模块，也就是要求BOM按照要求分出半成品来（这个主要利于销售按模块出售和利于财务按半成品盘点算账）
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7 K0 B! }; S6 A& }4 f1 J& U最后就是将原来的设备用料清单，全部整为ERP系统可操作标准BOM。由于我公司前期开发的设备在不断的优化改进，设计变更较多，导致BOM版本多达90+（包括现在开发的产品也在不断的改进）。
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5 g# F2 ~5 `$ U) G# [- {- c& B这些都是前期参与的打基础的工作，后期与理账公司参与我司所有物料采购和设备出货的进销存、设备成本核算的事情（现在算是告一段落了，就此不展开述说）
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从开始准备让审计公司进场时，公司就增加了不少岗位，如内控、PMC、报关、仓库、质量和跟单等。由于真正参与到公司审计和ERP系统推进的同事还是相当少的，打破了原来喊一嗓子领料的模式，所有方便之门都被关闭，曾有研发同事也跟我讲，就屁股大块地方、屁多大点的事，完全没必要这么折腾。因为以前领料、设变都相当自由，销售要什么货，口头指定一台就能发货。现在呢，销售接到订单后，我给指定一套bom让PMC下单采购，到料后需要生产部门向PMC申请领料装配，完工后PMC按销售那个需求进行入库，最后仓库按照这个出库。可以说PMC对整个流程的控制相当重要，但是很多同事忽视PMC，甚至在领料时对其人身攻击。我在其中数落过我们的研发工程师，告知要按照公司制度办事，尤其是设计变更要走程序申请，更要让大家知道哪一台设备开始变更，相反我还被喷为：外行指挥内行。我也没正面反驳他什么，只是说原来公司到处存在漏洞，基本上每个人的原来操作都存在问题，采购、仓库、研发、财务、生产过程中的漏洞都告知他了，只是希望他明白我是对事不对人。
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自从在几次力挺PMC后，大家小事大事都找我，要我处理；很多事我顺手搞一下也无所谓，处理最多的就是ERP系统操作问题和流程问题，今天仓库在公司大群叫嚣我拖延他的出库进度，纠结一点就是我没让销售审核单据，导致这个订单无法下流。销售跟单的跟他解释了，我是认为那个单据有问题，说先让我们经理处理完再下推，然后把和我的截图贴出来。结果仓库说几个月了仓库账一直有问题、搞不清楚，听那意思就是跟领导告状我不作为，我一气之下就大群回复：“发现有问题，不让问题下流，是我再前端的职责所在，仓库自己的进销存搞不清楚要自己反思等反驳的话”，后来在经理的劝说（和稀泥）下不欢而散。
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后来反思了这几个月的工作，一直坚持自己不造假的原则，确实攻击了不少不按规章制度办事的同事，秉公办事却被领导认为捅娄子，其实手上也有研发项目，真心不想再参与那些与研发无关的事情了。但是最后还是希望领导同意让研发的同事，去销售跟单、财务、采购、PMC和仓库去实习下，不能老是清高自大，人外有人，天外有天，每个简单的岗位都有他存在的道理，每个岗位均需要有操守的同事把关。

2 v  `0 J& o, U说是抱怨也好，被人攻击也罢，做一份工作，拿一份工资，就得给公司一个交付吧。
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猫咪小新

这。。。ERP系统都不上的公司就可以上市呀。

kayex

现在上班的混日子的比较多

韩寒11

增加管理系统就是增加管理费用，产品的生产成本会增加，但是质量管控会有一定的提升，有利有弊吧

谭天

任何公司在推进新的东西的时候都会有很大的阻力，归根到底还得大领导绝对的强力推行才行。

晓昀

谭天 发表于 2021-6-29 22:08
$ J+ P' v7 s7 b+ ~7 v- L任何公司在推进新的东西的时候都会有很大的阻力，归根到底还得大领导绝对的强力推行才行。

人都不愿意被改变，而且事情的惯性很大，要改变也非常困难，从各方面施加压力推行，才能实施下去。我们也一样。

wgary

韩寒11 发表于 2021-6-29 21:29
2 k3 _) }/ p! A- w增加管理系统就是增加管理费用，产品的生产成本会增加，但是质量管控会有一定的提升，有利有弊吧

对产品还是有好处
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gszsg

很多erp就是一地鸡毛，看你公司的情形，估计很快就会被erp搞死，就是能上市，也蹦跶不了几年。

m2006410

百度了一下才看懂
这个管理过程，就像单片机换成了智能系统，从485换成了高速总线，从扫描控制变成了中断控制。从面向过程管理变成了面向对象管理。
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! l/ @9 A8 h( P4 U& c诺基亚105   4G   支持支付宝付款码
可惜不支持微信，健康码，gps导航，直播。
功能机优势还是很明显的，手感好，一键直达，
/ k  `" G. J6 S如果功能机能把智能机的精华选择一套装进去，
可能会胜过智能机，不知道n79还能否重燃
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加肥猫devil

溃痈虽痛，胜于养毒。
这种方式是走向正规的一条路，如果这条路走不下去，公司就成长不起来，这个跟上市没什么关系，如果这个做不好，就只能做手工账，手工账出现的问题会很多，而且很难发现，因为日常根本不存在管理这一说。走了ERP这个流程，所有的东西进出都有电子记录，对于公司的管理会更有帮助。至于说盘差这种东西，每个公司都会有的，要么是懒散不愿意负责人清点核对造成盘差，要么就是有人偷偷拿了东西走，这些东西不管控，公司是无法进步的。
6 ~* \% _# `2 ?至于你的烦恼，这个应该是公司高层去考虑的问题，如果全压在你身上，要么给你高位高薪同时无条件支持你，要么就是这件事寸步难行最后无疾而终。