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标题: 急！！请朋友替开票的问题，请教！ [打印本页]
作者: 123456WY    时间: 2011-9-24 10:41
标题: 急！！请朋友替开票的问题，请教！
本帖最后由 123456WY 于 2011-9-24 10:46 编辑 ( B: z& ]; \3 D. ?, R8 X2 k
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做了十几台设备，客户要开17点的票。俺是啥也没有，只好找朋友替我开。- i( M$ b# `; E
请教：1.替开17点的票，要给几个点的费用？比如10W的票，要给朋友多少费用啊？2 o- C" x7 r  H% Y; t; i6 P
         2.这几台设备的进项（不是票，是三联单即收据），我给朋友作为做账（即纳入销售成本）可以吗？
. v% J  Y, @( E         3.第2条可以的话，是不是给的费用就可以少点啊？比如10W的票，5W的三联单，这要给多少费用啊？' X, V$ V" A/ U5 P& D8 h$ D
         4.客户的资金是直接打到我的个人账户，让朋友替我开，对客户有影响吗，对朋友公司有影响吗？
作者: 害怕伏枥    时间: 2011-9-24 12:18
本帖最后由 害怕伏枥 于 2011-9-25 05:05 编辑 8 X. d4 w7 F$ O+ B- K: r  x; {
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1）三联单不能入账。
; O5 A( X0 i! ?- f2）如果没有朋友抬头的增值说专用发票给他，没有什么可抵扣税款，就意味着开票后的所有税费要他承担。/ m: L* P5 m+ h" r5 I/ r( F6 s) y/ b
  你收取的货款，在计税时的名称叫“价税合计”，税额计算的价格不含增值税，就是“价税合计”除以117%。- [# m/ _. h6 ^# d
  这样，你就必须交掉总货款的100%/117%*17%=14.53%增值税。一般城市随增值税要收城建和教育附加，在常州，这两个附加的征收率分别是增值税的7%和4%，那么就是总货款的14.53%*11%=1.56%。这两项是每月向国税局申报的。每月申报的还有印花税，按总货款的0.03%缴纳。合计为总货款的16.12%了。3 ^7 ?* z2 c; V4 Y( b2 A& I
  每个季度要交地税，名目繁多。税额大致是销售额的3%左右，折合总货款的2.5%。
/ W3 z1 [/ @% ?: g  如果不算其她的杂税，还必须缴纳的就是所得税。这要看你的朋友企业是何种类型。所得税的征收有两种类型，一种是按率征收，一种是查账征收。是率征收，就是不管你盈利还是亏损，你都得按销售额的一定比例计算利润并交纳所得税。一般利润率按销售额的7%计算，所得税则按利润的25-35%计算。如果你朋友的工厂规模较小，按率征收，并且是最低税率。那么，这所得税就是总货款的（100-16.12-2.5）%*7%*25%=1.42%。6 N. q* C: \: M5 c9 L
  三项合计为16.12%+2.5%+1.42%=20.04%。! o3 V$ x$ {' ^! J
  就是说，你请朋友工厂为你开具一张10万元的增值税专用发票，如果什么抵扣也没有，那么，你至少要给他20040元的税金，他才能基本上不为你代付税金。这里说基本上，是因为还有一些杂税会必然因这张发票产生。1 \( E! x+ X5 p" R
   只是现在按率征收的工厂越来越少，很有可能你的朋友工厂的所得税为查账征收。这就比较麻烦。因为没有进账可以进入成本，这就意味着总货款除去税款外其它的在账面上都是利润。查账征收，所得税税率根据销售额的大小而不同，就以最低档25%计算吧，税老爷要收取总货款的（100-16.12-2.5）%*25%=20.35%。
3 s- {/ ^+ I6 @4 \0 S& X4 u   这样，你就得为你这张发票缴纳总货款的（16.12+2.5+20.35）=38.96%，即38960元，才能够基本上没有偷税和漏税。3 ]+ W# \9 h1 F9 j9 t2 _# V/ l. |
3）按照税法，任何单位都不得为他人开具发票。你请朋友开票，你和他都犯法。
5 Z& _! P! r- P# z2 X     你请朋友为你开发票，合同却不是和开票企业签订，不合法。客户那边要查起帐来有必定麻烦，你朋友这边也同样。; f+ Y$ u1 }; W3 _& B5 U* l
2 a4 K: ?. z, c, f, I
     其实，你这种情况，不如直接到税务局去询问一下。税务部门对这种情况有专门有零星发票管理办法，应该可以开具到合法的专用发票。只是，税额在总货款的20%，大概是不会少的。
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作者: LIAOYAO    时间: 2011-9-24 13:23
开17点的票/ U. j2 O! Y. |
4.客户的资金是直接打到我的个人账户，让朋友替我开，对客户有影响吗，对朋友公司有影响吗？" F$ V9 n- z/ n! ~

9 X1 w7 Z' ?# R5 u( z9 z) M这个是明显的漏洞，税务一查就抓到的；货款必需打进朋友的公司账户里，再转到您这边，这样才可以避开这个大漏洞。
作者: 123456WY    时间: 2011-9-24 13:40
害怕伏枥 发表于 2011-9-24 12:18
$ m: ^4 x9 |. B! q5 Q; Z+ q" f1）三联单不能入账。/ j+ }% z. g; w* @! e) H6 y
2）如果没有朋友抬头的增值说专用发票给他。没有什么可抵扣税款，就意味着开票后的所 ...
8 N( @5 T% [) R
可我现在连成为3个点小规模纳税人都还没搞定。说白了就是三无产品啊。我去税务局询问就是找死啊。% Q, S, e6 D& A! d" c% K' |
现在进项我开朋友公司抬头的税票，没问题。+ e! t3 L5 Z% I% }$ ?
但是客户的资金是直接打到我的个人账户，让朋友替我开票，有问题吗？( C* g6 [) ~1 _: w! g9 h
作者: 123456WY    时间: 2011-9-24 13:45
LIAOYAO 发表于 2011-9-24 13:23 " k4 ]5 f; E5 h* X( S& b
开17点的票
  \0 J. Y5 o/ W2 X. c0 p$ F" v4.客户的资金是直接打到我的个人账户，让朋友替我开，对客户有影响吗，对朋友公司有影响吗？, y, r2 ]7 O& p( h5 U
...
( l  E: M/ K: ]" n$ w1 e. G
现在已经在我个人账户里了，有何补救的方法啊。（退给客户重新打这个办法就算了）. D. ]1 U  d, }" e2 E
作者: 凡人一个    时间: 2011-9-24 14:35
税务部门可以开发票给你，即使你什么也没有。( Y" ~" J+ l0 a$ x. X- L# y) O
你朋友给你开发票，你，你朋友，你的客户，都会有麻烦！！！
作者: 无心2010    时间: 2011-9-24 17:20
呵呵,据我所知,你的朋友既然肯给你开税票,就没问题,是你亲哥给他6个点的税,就可以.若是朋友就得看情况了,双方协商补多少钱给朋友,如能保住利润,最好到税务开票.这样安心.
作者: 无心2010    时间: 2011-9-24 17:27
如数额大,建议找个专业财务人员咨询一下,可以利润最大化.
作者: 扬天测量    时间: 2011-9-24 17:54
气死我了。老是不良信息没法回复
作者: 123456WY    时间: 2011-9-25 10:39
凡人一个 发表于 2011-9-24 14:35
# \  _( _/ {4 W  I5 O税务部门可以开发票给你，即使你什么也没有。1 N9 W; o) x4 W
你朋友给你开发票，你，你朋友，你的客户，都会有麻烦！！！

- T. a+ M2 B5 {6 b: ^那利润税如何算啊？
: b* L% Y+ y% m, r: A4 T' a) I! c如果要开进项票，如何开抬头啊？, E7 r4 ?. K( E) V3 [
作者: 兰菲雪    时间: 2011-9-25 12:44
如果你要正规操作，就是伏枥老师的建议。2 s" V4 h8 h/ C1 g. ?  c+ \1 ?" w
目前已入你帐。如目前开发票，有两种方式可选
& ]& D! @4 c) [, J/ F# q! t（1）、朋友开，有风险，不符合我国税法规定。但也不是完全不能操作。只要谈好你给你朋友的返点是多少即可！你朋友的财务人员自会进行合理的财务帐务处理的。但可能要你去协商，请收票单位协助开具一张《现金收款收据》用于做帐。
; o8 n' u! H7 Z; m1 i) ^+ c8 f3 `（2）、自己找税务机关开普票。（建议按此种方式操作）
5 P! j! z. ^8 w, u+ K& M' D6 ^8 w8 g你卖给谁，抬头就写谁。
作者: 前景钱    时间: 2011-9-30 16:09
学习一下，以后会用提上
作者: 学者6    时间: 2011-11-4 12:56
行业里有付10%开17%的票，做生意之前就讲好



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